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未來(lái)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)是供應(yīng)鏈與供應(yīng)鏈之間的競(jìng)爭(zhēng)，圍繞供應(yīng)鏈成長(zhǎng)起來(lái)的中小企業(yè)也是供應(yīng)鏈中重要的一環(huán)，其競(jìng)爭(zhēng)力的大小直接影響整個(gè)供應(yīng)鏈的競(jìng)爭(zhēng)力。在整個(gè)供應(yīng)鏈的資金流中，圍繞核心企業(yè)發(fā)展的中小企業(yè)須為整個(gè)供應(yīng)鏈運(yùn)營(yíng)提供資金，才能夠保證整個(gè)供應(yīng)鏈資金流的暢通。

目前，中小企業(yè)的資產(chǎn)價(jià)值70%是應(yīng)收賬款和存貨，卻不能列入《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》合法擔(dān)保物范圍，因此，圍繞供應(yīng)鏈核心企業(yè)發(fā)展的中小企業(yè)普遍存在融資難的問(wèn)題。這些中小企業(yè)解決融資問(wèn)題主要是依賴自有資金，或非正規(guī)金融，它們很難從正規(guī)金融渠道融到資金，融資難降低了整個(gè)供應(yīng)鏈生產(chǎn)的穩(wěn)定性，影響整個(gè)供應(yīng)鏈的競(jìng)爭(zhēng)力。

同時(shí)，我國(guó)信貸市場(chǎng)存在“兩個(gè)矛盾、一個(gè)不匹配”的現(xiàn)象，其中“兩個(gè)矛盾”是指大量動(dòng)產(chǎn)資金閑置與中小企業(yè)融資困難、不動(dòng)產(chǎn)資源枯竭趨勢(shì)與信貸擔(dān)保過(guò)分依賴不動(dòng)產(chǎn)；“一個(gè)不匹配”是指商業(yè)銀行接受的信貸擔(dān)保物70%左右是土地和建筑物等不動(dòng)產(chǎn)，而廣大中小企業(yè)卻普遍欠缺不動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保資源。

“供應(yīng)鏈金融”是指金融機(jī)構(gòu)站在產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈的高度，將供應(yīng)鏈中的相關(guān)企業(yè)作為一個(gè)整體，通過(guò)綜合授信，為相關(guān)中小企業(yè)提供靈活、全面的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)，將資金有效注入到供應(yīng)鏈中，促進(jìn)核心企業(yè)與上下游企業(yè)建立長(zhǎng)期戰(zhàn)略協(xié)同關(guān)系，提升供應(yīng)鏈競(jìng)爭(zhēng)能力的一種融資方式。供應(yīng)鏈金融的內(nèi)涵可以從金融產(chǎn)品、業(yè)務(wù)模式、發(fā)展主體以及主體功能等方面進(jìn)行解析。

供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品主要是第三方金融機(jī)構(gòu)提供的信貸類產(chǎn)品，涉及供應(yīng)商、購(gòu)買商及上下游企業(yè)之間的信貸產(chǎn)品，具體包括應(yīng)收賬款融資、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資（產(chǎn)成品質(zhì)押融資、在制品質(zhì)押融資和原材料質(zhì)押融資）、訂單融資、預(yù)付款融資等

應(yīng)收賬款融資是指為供應(yīng)商未到期的應(yīng)收賬款辦理融資業(yè)務(wù)，也指貿(mào)易融資和狹義供應(yīng)鏈金融。其中，貿(mào)易融資可分為應(yīng)收賬款質(zhì)押融資、提前支付折扣和保理，狹義供應(yīng)鏈金融定義是指反向保理。

又稱應(yīng)收賬款承購(gòu)，是指供應(yīng)商以掛賬、承兌交單等方式銷售貨物時(shí)，保理商購(gòu)買供應(yīng)商的應(yīng)收賬款，并向其提供資金融通、買方資信評(píng)估、賒銷賬戶管理、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式，購(gòu)買行為的發(fā)起人是賣方。簡(jiǎn)而言之，就是賣方與保理商簽訂協(xié)議，以達(dá)到賣方將自己出賣貨物的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商（一般是指銀行），并從保理商處獲得融資的行為。

又稱應(yīng)收賬款承購(gòu)，是指供應(yīng)商以掛賬、承兌交單等方式銷售貨物時(shí)，保理商購(gòu)買供應(yīng)商的應(yīng)收賬款，購(gòu)買行為的發(fā)起人是核心企業(yè)，核心企業(yè)具有一定的連帶責(zé)任。實(shí)質(zhì)上是在供應(yīng)鏈中，一些財(cái)務(wù)能力很強(qiáng)的核心企業(yè)利用較高的信用評(píng)級(jí)，將融資成本較低的資金引入供應(yīng)鏈，降低供應(yīng)商的融資成本，進(jìn)而使核心企業(yè)在享受較長(zhǎng)賬期的同時(shí)，享受供應(yīng)商在短賬期情況下提供的折扣。

反向保理的業(yè)務(wù)流程是在供應(yīng)鏈中，供應(yīng)商與核心企業(yè)簽訂協(xié)議之后，向核心企業(yè)發(fā)貨，核心企業(yè)收到貨物之后，將應(yīng)收賬款單據(jù)交給銀行，并確認(rèn)將來(lái)支付貨款。銀行將應(yīng)收賬款情況告知供應(yīng)商，并要求其確認(rèn)是否要保理。供應(yīng)商選擇某些應(yīng)收賬款，申請(qǐng)保理。銀行根據(jù)供應(yīng)商的申請(qǐng)，按照一定的貸款利率，扣除手續(xù)費(fèi)，為供應(yīng)商提供資金。在賬期內(nèi)，核心企業(yè)直接將應(yīng)收賬款支付給銀行。反向保理實(shí)質(zhì)上和傳統(tǒng)的保理類似，但有兩點(diǎn)根本區(qū)別：第一，保理商對(duì)作為供應(yīng)鏈核心企業(yè)的買家進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，而不是根據(jù)供應(yīng)商的信用評(píng)級(jí)。第二，由于對(duì)買家比較了解，保理商可以選擇買家，提前同意其支付應(yīng)收賬款進(jìn)行融資，大大降低了保理商（銀行）的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)使得供應(yīng)商的融資成本降低。

核心企業(yè)為了降低庫(kù)存對(duì)于流動(dòng)資金的占用，積極開(kāi)展VMI（供應(yīng)商管理庫(kù)存），要求供應(yīng)商負(fù)責(zé)核心企業(yè)的庫(kù)存策略和配送策略，而實(shí)際上，VMI使得供應(yīng)商儲(chǔ)備更多產(chǎn)成品來(lái)應(yīng)對(duì)核心企業(yè)需求的波動(dòng)。另外，由于中小企業(yè)的庫(kù)存管理水平比較低，使得其產(chǎn)成品存貨水平居高不下，占用了大量的資金。銀行選擇變現(xiàn)能力強(qiáng)，價(jià)格容易確定，便于儲(chǔ)存監(jiān)管的產(chǎn)成品作為質(zhì)押物，為這些供應(yīng)商提供融資，可以降低產(chǎn)成品庫(kù)存對(duì)資金的積壓占用。